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  內部稽核
 

耕興股份有限公司內部稽核之組織及運作

一、 稽核室組織圖及人員配置:


二、工作職掌:

1.關於內部稽核實施細則之擬定與修正事項。

2.關於公司年度內部稽核計畫之擬訂事項。

3.關於業務管理各項作業之稽核事項。

4.關於採購及物料管理作業之稽核事項。

5.關於財務管理各項作業之稽核事項。

6.關於人事管理各項作業之稽核事項。

7.關於固定資產管理作業之稽核事項。

8.關於行政管理各項作業之稽核事項。

9.關於長、短期投資管理之稽核事項。

10.關於稽核報告撰擬陳報與送請查閱事項。

11.關於各項業務稽核應行興革建議事項。

12.關於稽核執行情形之陳報主管機關事項。

13.其他各項有關稽核業務處理及交辦事項。

三、執行運作情形:

1.內部稽核人員針對公司內部控制九大循環及上級交辦事項進行例行
性或專案性查核,確保內控制度確實執行。

2.內部稽核人員將其稽核發現據實揭露於稽核報告,呈送相關主管及
監察人並定期追蹤其改善情形。

3.內部稽核人員秉持超然獨立之精神,以客觀公正之立場,確實執行
其職務。

4.稽核主管列席董事會報告內部稽核業務報告。

 
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